«Займ, как валютная операция: риск возникновения убытков»
Наше юридическое бюро — United Partners, являлось консультантом по крупному арбитражному делу о взыскании денежных средств по договору займа и разработало линию защиты для заемщика.
Процесс:
В соответствии с действующим законодательством для признания наличия заемных обязательств необходимо установить факт получения заемщиком денежных средств.
Оппоненты доказывали, что деньги по договору займа перечислили, в обоснование своих доводов ссылались на платежное поручение.
Разработанная нашими юристами правовая позиция была принята судами первой, апелляционной и кассационной инстанциями и заключалась в том, что в случае, если займ является валютной операцией, займодавцу недостаточно представить документы о перечислении денежных средств резиденту РФ, нужно доказать зачисление этих денежных средств агентом валютного контроля на транзитный счет (валютный счет).
Согласно главе 3 Инструкции ЦБ РФ N 138-И при осуществлении валютных операций в валюте РФ нерезидент должен предоставить расчетный документ по операции (п. 3.4), а резидент обязан представить в банк Справку о валютных операциях (п. 3.7), которая проходит проверку в уполномоченном банке.
Суды пришли к выводу о том, что отсутствие указанных документов не подтверждает реальность займа, т.е. передачу денежных средств заемщику.
Результат:
В удовлетворении исковых требований займодавца о взыскании суммы займа отказано в полном объеме, решение арбитражного суда по указанному делу оставлено без изменения вышестоящими инстанциями.
